ผู้เขียน หัวข้อ: ปัญหาเกี่ยวกับใบกำกับภาษีและรายงานภาษีแบบใหม่  (อ่าน 2906 ครั้ง)

sakda

  • Newbie
  • *
  • กระทู้: 21
  • +2/-1
    • ดูรายละเอียด
ปัญหาที่เจอ
1. ใบกำกับภาษีขาย
- ลูกค้าที่ไม่ได้จดVAT  ในใบกำกับภาษีไม่จำเป็นต้องใส่สถานประกอบการ สำนักงานใหญ่ หรือ สาขาที่ ... 
แต่ตัวแปรจะเช็คดูว่าถ้าลูกค้ามีเลขประจำตัวผู้เสียภาษี ยังไงก็แสดงเป็น สำนักงานใหญ่ หรือ สาขาที่ ...
ถ้าไม่ต้องการให้แสดงสถานประกอบการ ต้องสร้างอีกฟอร์ม แล้วตัดตัวแปรสถานประกอบการออก
- ลูกค้าที่ไม่มีเลขประจำตัวผู้เสียภาษี เวลาตั้งรหัสลูกค้าใหม่ ต้องใส่เลขผู้เสียภาษี หรือเลขอะไรก็ได้
เวลาพิมพ์ใบกำกับภาษี ก็จะแสดงเลขที่เราใส่ลงไป และสถานประกอบการแสดงเป็น 0 สำนักงานใหญ่ ด้วย
วิธีแก้ก็คงต้องสร้างอีกหนึ่งฟอร์ม ตัดตัวแปรทั้งสองออก หรือออกอย่างย่อไปเลย แต่บางธุรกิจก็ไม่สามารถทำได้

2.รายงานภาษีขาย
- ปัญหาเดียวกันกับฟอร์มใบกำกับภาษีขาย คือ ตัวแปรจะแสดงเลขประจำตัวและสถานประกอบการออกมาเสมอ
ไม่ว่าลูกค้าจะต้องมีเลขประจำตัวผู้เสียภาษีหรือไม่ ไม่ว่าลูกค้าจะมีสถานประกอบการตาม ภ.พ.20 หรือไม่
ซึ่งควรแสดงเฉพาะ
- ลูกค้าที่จดทะเบียนVAT ต้องระบุเลขประจำตัวผู้เสียภาษี และ สถานประกอบการ
- ลูกค้าที่ไม่ได้จดVAT ต้องระบุเลขประจำตัวผู้เสียภาษี แต่ไม่ต้องระบุสถานประกอบการ
- ลูกค้าที่ไม่มีเลขประจำตัว ก็ไม่ต้องระบุทั้งเลขประจำตัวผู้เสียภาษี และไม่ต้องระบุสถานประกอบการ
ยังหาวิธีแก้ไม่ได้

3.รายงานภาษีซื้อ
- ใบกำกับภาษีซื้อที่ข้ามเดือน (6เดือน) จากปี 2556 ไป 2557 ในรายงานภาษีซื้อไม่แสดงเลขผู้เสียภาษีและสถานประกอบการ
น่าจะเกิดจากบังคับให้แสดงผลเฉพาะข้อมูลปี 2557 ยังหาวิธีแก้ไม่ได้เช่นกัน

ส่วนข้อความในใบกำกับภาษีและรายงานภาษี ก็ต้องใช้คำว่า "สำนักงานใหญ่", "สาขาที่ .."
ตามประกาศ 196 ที่กำหนดไว้เกี่ยวกับการออกใบกำกับภาษีแบบเต็มรูป
และประกาศ 197 ที่กำหนดให้ใช้ข้อความตามในใบกำกับภาษี
ยังมีบางจุดที่ต้องแก้ไขตัวแปรให้แสดงข้อความให้ตรงกัน เช่น ในรายงานภาษี สำนักงานใหญ่ ยังแสดงเป็น 0000 อันนี้พอแก้ตัวแปรได้

เบื้องต้นผมแก้ปัญหาโดยใช้ตัวแปรที่มีอยู่เดิม เช่น ที่อยู่บรรทัดที่ 3, ผู้ติดต่อ, หมายเหตุ เป็นต้น เพราะสามารถกรอกหรือไม่กรอกอะไรก็ได้
แล้วใช้ตัวแปรนี้ไปแสดงไว้ในใบกำกับภาษีและรายงานภาษีขาย ซึ่งแก้ไขได้ง่ายกว่า ปัญหาน้อยกว่า
แต่ต้องเข้าใจ/ระบุเอาเองว่า ช่องไหนจะใช้เป็นเลขภาษี เป็นสถานประกอบการ และเสียเวลานิดนึงในการแก้ไขฐานข้อมูล
ถ้าข้อมูลเยอะก็ไม่ไหวเหมือนกันครับ

ฝากช่วยหาแนวทางให้ด้วย ขอบคุณครับ

savek

  • Administrator
  • Hero Member
  • *
  • กระทู้: 7875
  • +97/-0
    • ดูรายละเอียด
เดี๋ยวยังไงผมจะได้เรียนให้ทางโปรแกรมเมอร์ทราบถึงข้อแนะนำในส่วนนี้นะครับ แล้วหากทางโปรแกรมเมอร์มีความคิดเห็นกลับมาอย่างไร ผมจะมาเรียนให้ทราบในกระทู้นี้อีกครั้งหนึ่งครับ

Kamol1809

  • Full Member
  • *
  • กระทู้: 201
  • +10/-0
    • ดูรายละเอียด
เพิ่มเติม

กรณีบิลขาย ลูกค้ามีรายได้ไม่ถึง1.8 ล้านบาทต่อปี  และลุกค้าที่ยกเว้น เช่นธุรกิจขนส่ง   ไม่จดทะเบียนVAT      ต้องออกใบกำกับเต็มรูปแบบ  มีเลข
บัตรประจำตัวผุ้เสียภาษี   คือ ถ้าเป้นบริาัท  จะมีเลขบัตร   ถ้าเป็นบุคคล ใช้เลขบัตรประชาชน   จะต้องกรอกในรายงานภาษีขาย

 แต่ไม่มีคำว่าสำนักงานใหญ่หรือสาขา เพราะไม่ได้จด ภาษีมุลค่าเพิ่มภ.พ.20    ครับ


แต่กรณีที่เป็นบริษัท ที่ไม่จดVAT ภพ.20       มีสาขาจะต้องจดทะเบียนสาขากับกรมพัฒนาการค้่า    ครับ โดยดูจากหนังสือรับรองที่กรมพัฒนาออกให้

สรุป    รายงานภาษีขายมี 3 ประเภท

1. ใบกำกับเต็มรูปแบบ  จดทะเบียนVAT     มีเลขบัตร           มีสำนักงานใหญ่หรือสาขา
2. ใบกำกับเต็ทรูปแบบ  ลูกค้าไม่จดทะเบียนVAT  เพราะรายได้ไม่ถึง1.8 ล้าน ต่อปี หรือมีรายได้ยกเว้น   มีเลขบัตร  ไม่ต้องกรอกสำนักงานใหญ่หรือสาขา
    หรือ  ลูกค้าไม่จดทะเบียนVAT     ขายให้ต่างด่าว  หรือต่างประเทศ  ลูกค้าที่ไม่มีเลขประจำตัว ก็ไม่ต้องระบุทั้งเลขประจำตัวผู้เสียภาษี และไม่ต้องกรอกสำนักงานใหญ่หรือสาขา

   
3. ใบกำกับย่อ        ไม่มีเลขบัตร          ไม่ มีสำนักงานใหญ่หรือสาขา  เป็นผู้บริโภคนสุดท้าย
« แก้ไขครั้งสุดท้าย: 12 ธันวาคม 2013, 08:07:28 PM โดย Kamol1809 »

 


Facebook Comments